香港貸款營運指南 · 免費對賬清單
貸款帳單與還款營運
受理與批核最受注目，但一個貸款帳冊真正被檢視的是放款之後。帳單週期、分期時間表、利息累算、收款入賬及對賬，決定了組合是分毫不差，還是不知不覺地偏離。
核心定義
先把相近概念放在正確位置
每一項都解決不同問題；真正完整的貸款營運需要清楚的資料及工作交接。
| 項目 | 實際作用 |
|---|---|
| 01時間表與計息 | 分期時間表及計息方法屬於貸款本身的屬性，而不是試算表的屬性。平息、遞減餘額及按日累算，會由同一筆本金得出不同金額。 |
| 02帳單週期 | 把當期分期開單視為可重覆執行的作業，並記錄開了甚麼、何時開、涉及哪些貸款，以及跳過了甚麼和原因。 |
| 03收款入賬及分配 | 款項可能經轉賬、自動轉賬、信用卡或櫃檯到賬。本金、利息、費用及逾期之間的分配次序，應按既定規則而非員工判斷。 |
| 04對賬 | 把銀行進出與應收款項比對，並把未能配對的項目列為待辦工作，而不是任由它在試算表中累積。 |
工作流程
一個完整的帳單及還款週期要做甚麼
- 01
放款時產生時間表
由已批核條款訂定分期日期、金額及計息方法，讓時間表可追溯至借款人所簽署的內容。
- 02
累算並開單
把當期利息累算及分期開單，做成一項可重跑、可覆核、可解釋的作業。
- 03
接收款項
把各渠道的付款記錄於相應貸款，並採用對計息真正有影響的入賬日，而非輸入日期。
- 04
一致地分配
按既定次序把每筆款項分配至本金、利息、費用及逾期，任何人手調整均須記錄原因。
- 05
進行對賬
把銀行進出與應收款項配對，並把每項未能配對的差異轉為有負責人及限期的例外個案。
- 06
處理逾期及費用
計算逾期帳齡、按政策收取費用，並把通知紀錄保存在覆核人員找得到的貸款檔案內。
- 07
結清及關檔
產生結清金額、入賬最後一筆款項並關閉貸款，使紀錄在多年後仍可完整重組。
可列印工作表
免費：14 項帳單及對賬清單
逐項勾選。少於 10 項，代表帳冊沒有人手處理便無法對賬。這是營運自評，不是會計或法律意見。
實際選型
令還款帳冊失控的三件事
計息方法靠慣例
當累算方法只存在於試算表公式而不在貸款紀錄上，兩位同事會就同一位借款人算出兩個結清金額，而且都無法說明理由。
分配靠判斷
若本金、利息、費用及逾期的次序沒有訂明，同一筆款項會因入賬人員不同而落在不同位置，逾期狀況亦隨之失去意義。
把對賬留到月結
累積一個月的未配對款項會變成一項調查工作；當成每日例外並指定負責人處理，數量便會維持在低水平。
常見問題
快速答案
甚麼是貸款帳單軟件？
它負責產生分期時間表、按約定方法累算利息、開出每期帳單、接收及分配款項、收取費用，並把收款與帳冊對賬。它屬於貸款系統的服務端，與受理及批核端不同。
Covenant Desk 會否轉移資金或持有客戶款項？
不會。Covenant Desk 記錄已開單金額、已收金額及分配方式。實際收款及結算，經貸款機構本身的銀行及支付安排進行。
香港的利息如何處理？
持牌放債人可收取的利息受《放債人條例》上限規管。平台記錄貸款機構就每項產品所設定的方法及利率並據此計算；利率本身及其合法性仍由貸款機構負責。
系統可否與銀行結單對賬？
可以。做法是把已記錄的收款與匯入的銀行進出比對，並把無法配對的項目列為有負責人的例外，而不是只顯示一個剛好吻合的總額。
下一步
在同一份貸款紀錄上開單、收款、分配及對賬。
試用 Covenant Desk，查看分期時間表、帳單作業、款項分配、逾期帳齡及對賬如何在同一份借款人紀錄上運作。
Covenant Desk 是貸款營運軟件，不提供貸款、不發出信貸報告，也不代替貸款機構作最終信貸決定。